Skype
Telegram
Письмо
Закрытие парных счетов
В соответствии с Положением Банка России № 486-П закрытие парных счетов производится по лицевым счетам. Если на лицевом счете образуется сальдо (остаток), противоположное признаку счета (на пассивном счете — дебетовое или на активном — кредитовое), то оно должно быть перенесено бухгалтерской записью на соответствующий парный лицевой счет по учету средств.
Если по каким-либо причинам образовалось сальдо (остатки) на обоих парных лицевых счетах, необходимо перечислить бухгалтерской записью меньшее сальдо на счет с большим сальдо, то есть в итоге должно остаться только одно сальдо — либо дебетовое, либо кредитовое на одном из парных лицевых счетов.
Выполнение требований положений банка России обеспечивается документом Закрытие парных счетов.
Форма документа Закрытие парных счетов
Для закрытия парных счетов необходимо заполнить следующие поля:
- Организация — указывается организация, для которой выполняется закрытие парных счетов;
- Тип закрытия — имеет несколько предопределенных значений, где в основное закрытие входит закрытие парных счетов, содержащихся в регистре Парные счета в разделе Администрирование и настройка НФО, а также закрытие счетов, не являющихся парными;
- Ограничения по счетам – используется для закрытия конкретной пары счетов;
По кнопке Заполнить счета из регистра Парные счета в документ будут загружены парные счета. По тем счетам, напротив которых установлена отметка Использовать, будет происходить закрытие. Если парных счетов, по которым необходимо сделать закрытие, немного, по кнопке Добавить можно внести и дополнить список необходимыми счетами, после чего необходимо провести документ.
